Prevención en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en la Unión Europea - El caso Danske Bank

Abstract

Si bien el blanqueo de capitales es un concepto difícil de definir y en el que los expertos en la materia no han llegado a un acuerdo, una cosa está clara y es que se trata de una lacra para la sociedad. Para poder atajar este mal, contar con unos sistemas legislativos sin fisuras y unas instituciones preparadas será clave, pero no suficiente. Efectivamente, se trata de un fenómeno global que no entiende de fronteras. La cooperación por tanto entre los distintos actores internaciones será necesaria si se quiere erradicar, o al menos controlar, este mal que pone continuamente en jaque la seguridad internacional. Asimismo, el continuo desarrollo tecnológico, la globalización y la complejidad del mundo actual son realidades a las que habrá que adaptarse si no se quiere perder la batalla ante un fenómeno ya de por si complejo. El principal objeto de estudio del presente trabajo será, por tanto, la prevención en la lucha contra el blanqueo de capitales en la Unión Europea tanto en su dimensión comunitaria como en su dimensión internacional y global. Para ello se procederá a analizar el caso de blanqueo de capitales del Danske Bank, uno de los mayores casos de blanqueo de capitales que se han producido en el seno de la Unión Europea. Debido a que la principal legislación que aborda el blanqueo de capitales en la Unión Europea también incluye la financiación del terrorismo y a que los métodos de blanqueo y de financiación de terrorismo son prácticamente idénticos, es también relevante abordar el estudio de este delito, aunque en un segundo plano.

Although money laundering is a difficult concept to define and even experts in the field have not reached yet an agreement in regards to defining this concept, one thing is clear: it is an ordeal for society. In order to tackle the money laundering, strong legislative systems and well-prepared institutions will be key, but they will not suffice to control the situation, since we are dealing with a global phenomenon that cross borders. In this context a good cooperation among the several relevant international stakeholders will be key to eradicate money laundering, or at least control it. The continuous technological development, globalization and the complexity of today's world are realities to which it will be necessary to adapt, in order to face this complex phenomenon. This Master Thesis analyses the prevention and the fight against money laundering in the European Union. For that purpose, we will analyse the case of money laundering of Danske Bank, one of the largest cases of money laundering that occurred within the European Union. Since the main legislation that addresses money laundering in the European Union also includes the financing of terrorism and since the methods of laundering and financing of terrorism are practically identical, it is also relevant to address the study of this crime, although in a second level.